autumn 昝秀丽
中国证券报·中证网
中证网讯（记者 昝秀丽）科创基金是聚焦科技创新主题的投资基金，既能为高科技企业提供风险资本支持，还能通过投后管理为企业赋能，已成为畅通“科技-产业-金融”良性循环、加快实现高水平科技自立自强的重要力量。全国人大代表、北京证监局局长贾文勤建议，大力发展科创基金，有针对性地解决科创基金面临的痛点、难点问题，推动其在加快实现高水平科技自立自强中发挥更大作用。
具体而言，她建议，明确科创基金认定标准。参照创投基金认定方式，推动相关主管部门明确细化科创基金认定标准，优化认定流程，便于后续针对性政策的制定出台及实施。
充分发挥政府引导基金引领作用。鼓励政府引导基金加大对科创领域支持力度，鼓励地方政府设立科创母基金，放宽政府引导基金投资科创领域母基金的出资比例限制。推动设置完善的政府引导基金绩效评价体系，结合高科技企业的特点设计具有长期目标的考核体系。
推动商业银行为科技创新提供长期资金支持。一方面，推动商业银行理财资金通过接续发行方式长期配置科创基金。可实行白名单制度，从总量控制的角度引导银行资金通过配置母基金精准支持重点科创行业。另一方面，适当定向调降银行股权投资的风险权重，推动银行自有资金投向科创基金。
推动长线资金增加对科创基金的配置比重。明确基本养老保险投资私募股权基金的相关要求，推动企业年金参与私募股权基金投资试点工作，增加养老基金对科创基金的配置比重。从政策层面进一步鼓励保险机构加大对科创基金的支持力度。
拓宽科创基金退出渠道。进一步扩大份额转让试点范围，不断完善机制和服务，对符合一定条件的S基金给予政策奖励，推动设立更多S基金并参与份额转让试点交易。推进私募股权创投基金实物分配股票试点实施，逐步扩大试点范围，持续优化退出机制。
优化科创基金税收优惠政策。完善创业投资基金税收优惠政策，加大对个人合伙人税收政策的优惠力度，股息红利、经营所得统一按照20%税率征收个人所得税，按单一投资基金计算经营所得时，允许扣除基金管理人的管理费和业绩报酬等支出，并将税收优惠与科创基金投资期限挂钩。进一步明确非公开市场中股权转让损失企业所得税税前扣除政策，完善并推广中关村、浦东新区等创新区出台的关于公司型创业投资企业的所得税试点政策。
此外，她还建议，扩大科创基金有限合伙人（LP）队伍，形成具有国际竞争优势的专业人才集聚高地。打造一批洞悉科技前沿动态、掌握资本市场发展规律、具有国际视野，同时富有历史使命感与社会责任感的科创投资人才队伍。
