Rose 九、股东会议事方式和表决程序
1、法律规定
《公司法》第43条规定：股东会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。
2、法律解析
本条实际上规定了对公司的绝对控股权，即拥有公司三分之二以上的表决权。该条第二款规定的事项必须经绝对多数（三分之二以上）的表决权才能通过，其他事项由章程自行规定绝对多数决或相对多数决（二分之一以上），该种多数决包括股权比例或人数比例，即章程可以规定其他事项按股权比例表决，也可规定按人数比例表决。这一点也是《公司法》第42条的延续。
3、实操策略
如果小股东要联合制约大股东，可以在章程中增加需三分之二以上表决权的事项；对某些特殊的投资者，可以规定按人数比例表决或对某些事项的一票否决权。这些都是法律赋予章程自主规定的。考虑到现在公司股东往往比较分散，包括有常年在外地甚至国外的，如果按常规的所有股东聚集到一起面对面开股东会，会存在诸多的不便。股东可以在章程中规定如远程电话会议、视频会议等方式及程序。
十、董事会组成
1、法律规定
《公司法》第44条规定：有限责任公司设董事会，其成员为三人至十三人；但是，本法第五十条另有规定的除外。董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长、副董事长的产生办法由公司章程规定。
2、法律解析
有限责任公司设立董事会的，组成人员数量应在规定范围，但也可以不设董事会，只设一名执行董事。董事会的人员名单一般是由股东会推荐决定。至于董事会中的董事长、副董事长的产生，实践中有股东会决定，也有董事会内部选举。董事长的作用不可忽视，第一，董事长是当然的法定代表人人选（董事长或经理）；第二，董事长是董事会的召集和主持人，也就是说，如果董事长不召集董事会，很多时候董事会开不了。
3、实操策略
对董事会人员数量我国习惯设单数，然后采用相对多数的方式通过相关决定。事实上，采用偶数董事数量设置董事会，然后对通过董事会决定的要求作出规定会使决定更具科学性、合理性。如前所述，董事长的身份也是控制公司的一大手段，也是股东的争夺点。因此，章程对董事长的产生必须明确规定，否则很可能导致董事长无法选出，使公司陷入僵局。因为法律对董事长、副董事长的产生并无规定，这是完全由章程规定的事项。
十一、董事会任期
1、法律规定
《公司法》第45条规定：董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。
2、法律解析
董事的任期由章程规定，但每届最长不能超过三年。注意是按届算，而不是按每个董事个人的任职期限算。这点在董事的增补或改选时要特别注意，最好在增补或改选同时确定为换届。原董事在没有换人的情况下，应继续履职，这是法定义务，但为了保障董事会的效率，公司还是要及时改选或增补。
3、实操策略
董事的任期不能超过三年。实践中，由于董事会是公司经营管理层面的决策机构，为确保公司经营策略的一致性及稳定性，一般建议将董事会的任期定为三年。如有必要变更董事会制衡结构的，可由股东会采用增补的方式进行。注意原董事在没有换人的情况下，应继续履职，这是法定义务，章程并不能把这项义务免除或另作规定。
十二、董事会职权
1、法律规定
根据《公司法》第46条规定，董事会对股东会负责，行使召集股东会会议，并向股东会报告工作职权以及公司章程规定的其他职权。
2、法律解析
公司治理架构中的职权层级设置为：股东会>董事会>经理。股东会、董事会、经理的职权都有法定和意定之分，不同的是，董事会、经理的意定职权必须在章程中明确，即章程中无授权即视为无权力；股东会则不然，章程未授予董事会、经理的职权均可由股东会行使。
因此，董事会职权的扩张属于股东会对董事会的授权，体现股东会对董事会的信任；而对董事会职权的限制，则体现了股东对公司控制的慎重。从现代企业的发展趋势来看，适当扩大董事会职权是大势所趋，有助于提高企业经营决策的效率，也能体现、发挥董事会对公司发展的作用。
3、实操策略
公司股东（会）要从自己对董事会本身的控制（特别是大股东对董事会的控制）和决策效率角度来确定是否要对董事会授权、授权哪些事项。而作为中小股东，也要权衡对股东会或董事会的控制孰优孰劣，进而确定是否扩大对董事会的授权。总之记住一个原则，要扩张董事会职权需通过章程明确规定，如无规定，即视为无授权，董事会只能行使法律规定的10项职权。这也意味着，董事会的职权需要在章程中规定得更具体明确。
十三、董事会议事方式和表决程序
1、法律规定
《公司法》第48条规定：董事会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。董事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事会决议的表决，实行一人一票。
2、法律解析
董事会除了召集方式在《公司法》第47条有明确规定，其他的议事方式和表决程序均可以由章程规定，但表决实行一人一票的原则不容更改。关于董事会可由章程规定的事项很多，包括董事会的召集方式和召开要求（如通知方式、时限、出席人数）、决议通过的要求（如过半数或三分之二）、对不同意见的记录或处理等。
3、实操策略
由于董事会的议事方式和表决程序在法律上没有规定，为了使董事会能正常召开、作出决议，避免发生争议，建议在章程中规定具体、明确且具有操作性的方式和程序。需特别提醒的是，由于公司的董事在某些情况下可能给公司造成损害并负有赔偿责任，因此应当将董事对决议发表的不同意见记入会议记录。
十四、经理的职权
1、法律规定
根据《公司法》第49条规定，有限责任公司可以设经理，由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议以及行使董事会授予的其他职权。公司章程对经理职权另有规定的，从其规定。经理列席董事会会议。
2、法律解析
经理是公司日常经营管理和行政事务的负责人，由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责，可由董事或其他自然人股东充任，也可由职业经理人担任。本条对经理的职权进行了列举。但需注意的是，一方面，经理的职权可以由董事会授予，但该授权的权限不应超过董事会自身的权限。另一方面，经理的法定的职权也可以通过章程被剥夺。即章程既可以减少经理的职权，也可以增加其职权，这意味着章程可以完全、任意规定经理的职权。这点与董事会职权有明显区别，董事会的法定职权不能减少，章程只能增加其职权。
3、实操策略
经理在公司的日常生产经营管理中担任了重要角色，特别是现在企业聘用职业经理比较多。因此，对经理的授权、监督需慎重考虑。授权过大，可能引起“国美电器”类似的事件，授权过小，又发挥不了职业经理人的作用。由于经理的职权完全由章程自由规定，公司可以根据实际需要，自主决定经理的权限范围，而不必囿于本条法律列举的职权。
十五、执行董事的职权
1、法律规定
《公司法》第50条规定：股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一名执行董事，不设董事会。执行董事可以兼任公司经理。执行董事的职权由公司章程规定。
2、法律解析
执行董事只有一名，并且董事可以兼任经理，可能集大权于一身，所以法律并没有规定执行董事的职权，而完全由公司章程规定。这点与董事会的职权部分法定有所不同。现实中，采用执行董事的一般多为家族企业或股东很少的公司。
3、实操策略
为了防止执行董事独断专行，建议只设执行董事的公司慎重授权，将重大事项的决策权保留在股东会中，这有助于保护中小股东的权益。另外，建议执行董事与经理由不同的人担任，以形成某种程度的制约和制衡，也可为中小股东直接参与公司经营增加机会。作为执行董事也需勤勉尽职，否则也可能因对公司造成的损害而承担赔偿责任。
十六、监事会/监事
1、法律规定
《公司法》第51条规定：有限责任公司设监事会，其成员不得少于三人。股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一至二名监事，不设监事会。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。
2、法律解析
监事主要有检查公司财务，监督公司董事和高级管理人员并建议罢免，提议召开临时股东会或在一定条件下主持股东会，向股东会提案，对给公司造成损害的董监高提起诉讼等权利。主要作用就在于监督股东会、董事会和高级管理人员的行为，督促他们合法、勤勉履职。设监事会的，里面必须有职工代表，人数具体比例由章程规定，但不得低于三分之一。
3、实操策略
本条主要是针对监事/监事会的组成人员，对股东数量较多的有限公司，建议设立监事会。如果多数小股东不参与公司经营，可以考虑提高职工监事的比例，一是用于制约大股东及公司高管，二是激发职工主动性和积极性。
